Geschäftsbericht 2015

65 ANDERE VERPFLICHTUNGEN Bei den in diesem Posten enthaltenen unwiderruflichen Kreditzusagen handelt es sich fast ausschließlich um Zusagen für Hypotheken- darlehen an Kunden. Mit einer Inanspruchnahme der unwiderruflichen Kreditzusage ist zu rechnen. Die Wahrscheinlichkeit eines Risiko- vorsorgebedarfs aus den Eventualverpflichtungen und den anderen Verpflichtungen wird vor dem Hintergrund der laufenden Kredit- überwachung als gering eingeschätzt. SONSTIGE BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN Diese Position beinhaltet Aufwendungen aus Aufzinsungseffekten in Höhe von 4.239 T€ (Vorjahr 2.835 T€) für gebildete Rück- stellungen. Termingeschäfte | Derivate Zur Absicherung von Zinsänderungs- bzw. Währungsrisiken wurden die nachfolgend dargestellten derivativen Geschäfte abgeschlos- sen. Nicht enthalten sind hierbei in bilanzielle Grundgeschäfte eingebettete Derivate. Nominalbetrag (in Mio. €) Restlaufzeit bis ein Jahr Restlaufzeit über ein bis fünf Jahre Restlaufzeit mehr als fünf Jahre Summe Beizulegender Zeitwert *) neg.(-) Zinsbezogene Geschäfte Zinsswaps 5.971 17.487 41.570 65.028 -1.130 Zinsoptionen - Käufe 27 58 58 143 16 - Verkäufe 15 278 75 368 -5 Sonstige Zinskontrakte 455 0 1.576 2.031 -142 Währungsbezogene Geschäfte Cross-Currency Swaps 199 1.822 1.492 3.513 -369 Devisenswaps 391 0 0 391 -1 *) Bewertungsmethode Zinsswaps werden anhand der aktuellen Zinsstrukturen am Bilanzstichtag nach der Barwertmethode bewertet. Hierbei werden die Zahlungsströme (Cash Flows) mit dem risiko- und laufzeitadäquaten Marktzins diskontiert, rechnerisch angefallene, aber nicht ge- zahlte Zinsen bleiben unberücksichtigt. Der Ansatz erfolgt zum „clean price“. Für die Wertermittlung von Optionen werden Optionspreismodelle eingesetzt. Deren Einsatz erfolgt auf der Basis der allgemein aner- kannten grundlegenden Annahmen. In die Bestimmung des Optionspreises gehen in der Regel der Kurs des Basiswertes und dessen Volatilität, der vereinbarte Ausübungskurs, ein risikoloser Zinssatz sowie die Restlaufzeit der Option ein. anhang Zinsswaps 5.97117.48741.57065.028 -1.130 - Käufe 27585814316 - Verkäufe 1527875368 -5 Sonstige Zinskontrakte 45501.5762.031 -142 Cross-Currency Swaps 1991.8221.4923.513 -369 Devisenswaps 39100391 -1

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